資金の流れが見えない状態が最大のリスクになる
FUND DIVERSION
資金の使途を、現地で直接確認します
海外拠点や取引先との関係において、資金が本来の用途とは異なる形で使われているケースがあります。
帳簿上は整合しているように見えても、実際の資金の流れは異なっていることがあります。
書類では分からない、データでは把握できない資金の動きを現地で確認します。
資金の流れが見えない状態がリスクになる
海外では、資金の管理体制や会計処理が日本と異なる場合があります。報告された数値だけでは、資金がどのように使われているかを正確に把握できないことがあります。
別用途への転用、関係者への資金移動、複数口座を通じた資金の分散など、表面上では見えない動きが発生しているケースがあります。
現地で確認する内容
・資金用途の説明と実態の一致
・支出内容と実際の業務の整合性
・特定の担当者への資金管理の集中状況
・不自然な支出や繰り返しの支払いの有無
・現地活動と資金規模の整合性
数字ではなく、資金の「使われ方」の実態を現地で直接確認します。
対応
現地で資金の流れと支出の実態を確認し、報告内容との差異を把握します。
必要に応じて追加調査を実施し、関係者や原因を特定します。問題が確認された場合は、証拠保全・是正措置・法的手続への移行を支援します。
放置した場合のリスク
・資金の継続的流出
・利益構造の崩壊
・内部不正の固定化
・資金回収不能
・現地管理不能状態
現地で早期に確認することが、損失の拡大を防ぎます。
実地確認の項目
・実際の支出先・支出内容
・資金の流れと経路
・関係者の関与状況
・現地活動との整合性
現地の提携会社・専門家・法律事務所と連携し、調査を実施します。
書類では把握できない実態
資金の流用は、帳簿や報告だけでは完全には把握できません。
現地で実際の資金の流れを確認することで、初めて実態が明らかになります。
※ご相談内容により、お受けできない案件がございます。