小さな違和感が内部不正の始まりになる
INTERNAL FRAUD SIGNAL
海外拠点の内部不正を、現地で直接確認します
海外拠点の内部不正を、
現地で直接確認します
海外拠点で内部不正の兆候がある場合、書類や報告だけでは実態を把握できません。
担当者の動き、業務の実施状況、関係者との接触、資金の流れを現地で調査し、実態を把握します。
報告内容と実際の状況に差異がある場合、その要因と関係者を特定します。
早期に現地で確認することで、損失拡大や証拠散逸を防ぎます。
無料相談フォームへ現地で確認する内容
内部不正の多くは、日本側の報告と現地の実態が乖離することから始まります。書類やデータだけでは把握できない、現場での実際の動きを確認します。
担当者の行動・業務の進行状況・関係者との接触・資金や情報の流れを現地で調査し、実態を把握します。
現地で人間が直接確認することで、報告内容だけでは見えない問題の兆候を把握します。
現地確認の対象
海外拠点の内部不正では、報告内容・業務実態・関係者の動きに差異が生じることがあります。
・報告内容と実際の業務状況の一致
・担当者の行動と業務範囲
・関係者との接触状況
・現地での活動状況
・業務結果と実態の整合性
これらを現地で確認し、関係者の動きと業務実態を把握します。
確認するリスク
内部不正は、資金・業務・情報・関係者の動きが複合して発生する場合があります。
・資金の流れと不正な流出
・業務実態と報告内容の乖離
・関係者の不審な動き
・機密情報の取り扱い状況
・内部統制の実態
現地で調査し、報告内容と実態の差異を特定します。
実地確認の項目
現地での確認では、業務の実施状況と関係者の動きを中心に確認します。
・業務の実施状況
・担当者の行動と関係者との接触
・外部との不審な取引・接触
・報告内容との一致確認
現地の提携会社・専門家・法律事務所と連携し、調査を実施します。
書類では把握できない実態
書類・データ・リモート確認では、現地での実際の動きは把握できません。
業務の実施状況、担当者の行動、関係者との接触を現場で直接確認することで、初めて実態が見えてきます。
現地で確認した事実をもとに、問題の有無と次に取るべき対応を整理します。
関連確認
海外拠点の内部不正では、単独の問題ではなく、資金リスク・現地確認・関係者確認を一体で見る必要があります。
TOP、内部不正、資金リスク、現地確認、サービスなど、状況に応じて必要な確認範囲を整理します。
現地で確認すべき範囲を明確にし、実態把握に必要な調査を進めます。
現地確認について
① 内部不正の兆候確認
② 既存資料・報告内容の整理
③ 現地確認範囲の設定
④ 担当者・関係者・業務実態の確認
⑤ 資金・情報の流れの確認
⑥ 必要に応じた追加調査・専門家連携
海外拠点の内部不正について、現地調査の可否・範囲・方法を案内します。まず状況をお知らせください。
※ご相談内容により、お受けできない案件がございます。